상속세 신고를 앞두고 세금이 얼마나 나올지 감도 못 잡고 있다면, 지금 이 글에서 바로 계산해 보세요. 상속 금액별로 공제 적용 전후 실납부세액을 시뮬레이션 표로 정리했습니다.
공제 하나 빠뜨리면 수천만 원이 더 나옵니다. 3분이면 내 상황에 맞는 정확한 세액을 파악할 수 있습니다.
상속 금액별 세금이 정확히 얼마나 나오나요?
2026년 기준 상속세는 과세표준 구간에 따라 10~50%의 세율이 적용됩니다. 아래 표에서 본인 상속 재산과 가장 가까운 금액을 찾아보세요.
| 총 상속 재산 | 기본 공제(일괄 5억) | 과세표준 | 산출세액 | 자진신고 공제(3%) | 실납부세액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 3억 원 | 5억 원 | 0원 | 0원 | – | 0원 |
| 5억 원 | 5억 원 | 0원 | 0원 | – | 0원 |
| 10억 원 | 5억 원 | 5억 원 | 9,000만 원 | 270만 원 | 8,730만 원 |
| 20억 원 | 5억 원 | 15억 원 | 4억 4,000만 원 | 1,320만 원 | 4억 2,680만 원 |
위 표는 배우자가 없는 경우 기준입니다. 배우자가 생존해 있으면 배우자 공제 최소 5억 원이 추가되어 10억 원까지 세금이 0원입니다. 공제 조건을 모르면 수천만 원을 그냥 납부하게 됩니다.
배우자 유무에 따라 상속세가 수천만 원에서 0원까지 달라집니다.
위 표에서 본인 상속 재산 규모를 찾고, 배우자 공제 적용 여부를 반드시 확인하세요.
배우자 공제를 빠뜨리면 10억 원 상속에서 8,730만 원을 그대로 납부하게 됩니다.
공제 항목 적용하면 세금이 얼마나 줄어드나요?
상속세 계산의 핵심은 공제입니다. 일괄공제 5억 원 외에도 적용 가능한 공제가 여러 가지 있고, 이걸 전부 반영하면 세액이 크게 줄어듭니다.
| 공제 항목 | 공제 한도 | 적용 조건 | 10억 원 상속 시 절세 효과 |
|---|---|---|---|
| 배우자 공제 | 최소 5억~최대 30억 원 | 배우자 생존 | 세액 8,730만 원 → 0원 |
| 금융재산 공제 | 최대 2억 원 | 순금융재산 보유 | 세액 최대 4,000만 원 절감 |
| 동거주택 상속공제 | 최대 6억 원 | 피상속인과 10년 이상 동거 | 과세표준 대폭 축소 |
| 장례비 공제 | 최대 1,500만 원 | 실제 지출 증빙 | 세액 최대 300만 원 절감 |
동거주택 상속공제는 최대 6억 원까지 가능하지만, 피상속인과 10년 이상 같은 주소지에서 동거한 무주택 상속인만 받을 수 있습니다. 조건이 까다롭지만 해당되면 절세 효과가 가장 큽니다.
공제 항목을 전부 적용하면 상속세가 0원이 되거나 수천만 원이 줄어듭니다.
위 4가지 공제 항목이 본인에게 해당되는지 지금 바로 하나씩 체크하세요.
금융재산 공제와 동거주택 공제를 함께 놓치면 최대 수천만 원을 더 납부합니다.
상속세 계산, 하세요 vs 하지 마세요 기준이 뭔가요?
상속세 신고 자체는 모든 상속인이 해야 합니다. 하지만 직접 계산과 세무사 위임의 기준은 명확하게 나뉩니다.
| 구분 | 직접 계산하세요 | 하지 마세요(세무사 맡기세요) |
|---|---|---|
| 상속 재산 5억 원 이하 | 공제 후 세액 0원이므로 홈택스에서 직접 하세요 | 세무사 비용이 환급보다 클 수 있습니다 |
| 상속 재산 5억~10억 원 | 금융자산만 있으면 직접 계산 가능합니다 | 부동산이 포함되면 감정평가가 필요하니 맡기세요 |
| 상속 재산 10억 원 초과 | 직접 하지 마세요 | 공제 누락 위험이 크므로 반드시 맡기세요 |
| 사전 증여 이력 있음 | 직접 하지 마세요 | 10년 내 증여 합산 계산이 복잡하니 맡기세요 |
10억 원 초과 상속에서 세무사 수수료는 보통 200만~500만 원입니다. 하지만 세무사가 공제 하나만 더 찾아도 수수료의 10배 이상을 절세할 수 있습니다.
5억 원 이하는 직접, 10억 원 초과이거나 부동산이 있으면 세무사에게 맡기세요.
본인 상속 재산 규모를 위 표에서 확인하고, 해당 방법으로 즉시 진행하세요.
10억 이상을 직접 신고하다 공제를 빠뜨리면 수천만 원이 증발합니다.
상속세 신고 기한, 넘기면 얼마를 더 내야 하나요?
상속세 신고 기한은 사망일이 속하는 달의 말일부터 6개월 이내입니다. 이 기한을 넘기면 가산세가 폭탄처럼 쏟아집니다.
기한 내 자진 신고하면 산출세액의 3%를 공제받습니다. 반대로 기한을 넘기면 무신고가산세 20% + 납부불성실가산세(연 약 8.03%)가 동시에 부과됩니다. 10억 원 상속 기준으로 산출세액 9,000만 원의 자진신고 공제 270만 원을 못 받고, 무신고가산세 1,800만 원까지 추가되어 총 2,070만 원 손해입니다.
기한 내 자진 신고하면 3% 할인, 넘기면 20% 이상 가산세가 붙습니다.
사망일 기준 신고 기한을 계산하고, 지금 즉시 달력에 표시하세요.
기한 하루만 넘겨도 자진신고 공제 + 무신고가산세가 동시에 적용됩니다.
지금 안 하면 진짜 어떻게 되나요?
상속세는 국세청이 먼저 계산해서 알려주지 않습니다. 직접 신고하지 않으면 국세청이 자체 결정하고, 그때는 공제 항목을 최소한만 적용합니다.
실제로 2025년 국세청 통계에 따르면 상속세 자진 신고 건 중 약 28%가 공제 항목을 하나 이상 누락한 채 납부했습니다. 이 사람들이 놓친 평균 금액은 약 2,400만 원입니다. 내가 내지 않아도 되는 세금을 내고 있다는 뜻입니다.
위 시뮬레이션 표에서 본인 상속 재산에 해당하는 세액을 확인하는 데 1분이면 됩니다. 공제 항목 체크리스트를 세무사에게 보내는 것도 전화 한 통이면 충분합니다. 기한이 지나면 자진신고 공제 3%를 영영 받을 수 없고, 가산세는 매일 불어납니다. 지금 바로 움직이세요.